الإقفال المالي، مصمَّماً للمنطقة.

إدارة الإقفال.

تقويم الإقفال وقوائم المهام والاعتماديات لكل منشأة، مع المسؤولين والمُعِدّين والمراجعين والمواعيد. تُرحَّل نماذج الإقفال إلى كل فترة، وتعرض لوحة حالة مباشرة للمراقب المالي والمدير المالي ما أُنجز وما تأخر وما تعطّل.

تسويات الحسابات.

تُسوّى كل حسابات المركز المالي من نموذج يناسب نوع الحساب: البنوك، والمدفوعات المقدمة، والمستحقات، والأصول الثابتة، والمعاملات بين الشركات، والضرائب. وتحدد درجات المخاطر وحدود الأهمية النسبية المراجعة التي يحتاجها كل حساب، ويمكن اعتماد الحسابات منخفضة المخاطر آلياً وفق قاعدة.

توقيع المُعِدّ والمراجع، والمستندات المؤيدة، وبنود التسوية بأعمارها، وأرصدة تُرحَّل إلى الفترة التالية.

مطابقة المعاملات.

مطابقة كميات كبيرة من بنود البنوك والبطاقات وبوابات الدفع والمعاملات بين الشركات والدفاتر المساعدة مع دفتر الأستاذ العام. تطابق القواعد واحداً لواحد، أو واحداً لمتعدد، أو متعدداً لمتعدد، مع حدود تسامح للمبلغ والتاريخ. وما لا يتطابق يذهب إلى قائمة استثناءات لها مسؤول، وتغذّي البنود المطابَقة التسوية.

القيود اليومية.

تُعَدّ القيود اليدوية والمتكررة والعكسية والمجمّعة مع مستنداتها، وتُفحص وفق قواعدكم، وتُعتمد بالمستويات التي تحددها سياستكم. وتعود القيود المعتمدة إلى نظامكم عبر الربط، أو في ملف استيراد يرحّله فريقكم.

تحليل الفروقات والتغيرات.

تُقارَن حركات المركز المالي وقائمة الدخل بالفترة السابقة والموازنة وفق حدود تضعونها. وكل حركة تتجاوز حدّها تحتاج إلى تفسير، ويبقى التفسير في السجل.

أتمتة الإقفال.

تُجدوَل خطوات الإقفال المتكررة وتُنفَّذ وفق قواعد: تحميل البيانات، وتشغيل المطابقة، والقيود المتكررة، وترحيل التسويات. وحيث يدعم ربط نظامكم ذلك، تُطلَق مهام نهاية الفترة في النظام ويُتحقق من اكتمالها من لوحة الإقفال.

المعاملات بين الشركات.

تُنشأ رسوم المعاملات بين الشركات وتعتمدها المنشأتان وتُفوتر من سجل واحد، بعملة كل منشأة، مع فواتير ضريبية متوافقة مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك حين تصدرها منشأة سعودية.

المطابقة والمقاصّة.

تُطابَق الأرصدة بين المنشآت، وتُرصد الفروقات مع مصدرها، وتُعَدّ كشوف المقاصّة، ويُتتبَّع السداد.

تطبيق النقد.

تُطابَق مقبوضات العملاء مع الفواتير المفتوحة من كشوف البنوك وإشعارات السداد، بقواعد ومطابقات مقترحة يؤكدها المحاسب. وتذهب المدفوعات الناقصة والنقد غير المطبَّق إلى قائمة استثناءات.

إدارة الائتمان.

حدود ائتمان، ودرجات مخاطر للعملاء، ومراجعات ائتمانية دورية، ومسار اعتماد، مع تنبيه قبل أن يتجاوز أمر أو فاتورة حدّ العميل.

التحصيل.

قوائم عمل للمحصّلين مرتبة حسب المبلغ والعمر والمخاطر، ورسائل تذكير بالعربية والإنجليزية، ووعود بالسداد، وأداء التحصيل حسب المحصّل والعميل.

الخلافات والخصومات.

تُسجَّل خلافات العملاء وخصوماتهم، وتُحال إلى من يحلّها، وتُتتبَّع حتى إشعار دائن أو استرداد.

استثناءات مطابقة الفواتير.

تُقارَن فواتير الموردين بأوامر الشراء وإيصالات الاستلام من نظامكم، وتُحال فروقات السعر والكمية للاعتماد قبل السداد.

تسوية كشوف الموردين.

تُسوّى كشوف الموردين مع الدفتر، وتُسند الفروقات وتُتابَع.

مكتبة الضوابط.

مصفوفة للمخاطر والضوابط في العمليات المالية، لكل ضابط مسؤوله وتكراره وأدلته وخطوات اختباره.

اختبار الضوابط والمصادقة عليها.

تُنفَّذ الضوابط وتُختبر في مواعيدها، ويصادق ملاك العمليات عليها، وتُتتبَّع أوجه القصور حتى معالجتها.

الفصل بين المهام وسجل التدقيق.

أدوار تفصل بين الإعداد والمراجعة والاعتماد، وتسجيل كل إجراء، وتجميد كل نسخة معتمدة ببصمة SHA-256.

تحليلات الإقفال.

أيام الإقفال، والمهام المتأخرة، وتراكم التسويات، والأرصدة غير المسوّاة حسب العمر والمخاطر، ونسب المطابقة، لكل منشأة وعبر الزمن.

تقييم المخاطر ورصد الحالات غير المعتادة.

تُقيَّم الحسابات والقيود حسب المخاطر، ويُنبَّه إلى القيود والأرصدة غير المعتادة لمراجعتها.

قياسات المعايير الدولية للتقرير المالي.

قواعد نهاية الفترة للخسائر الائتمانية المتوقعة وفق المعيار الدولي للتقرير المالي 9، وإيراد العقود وفق المعيار 15، وعقود الإيجار وفق المعيار 16، والتزام مكافأة نهاية الخدمة وفق معيار المحاسبة الدولي 19، والمخزون وفق المعيار 2، وإعادة الترجمة وفق المعيار 21. وتقيس كل قاعدة ما يتطلبه معيارها، وتقارنه بالرصيد القائم، وتقترح القيد الذي يُرحَّل في نظامكم. انظر الإيضاحين 1 و2.

الزكاة وضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية.

تُطابَق ضريبة القيمة المضافة المسجلة في نظامكم مع سجلات فواتيركم الإلكترونية ومع الإقرار الضريبي، ويُحتسب الوعاء الزكوي مع الأدلة وراء كل مكوّن. والشركات العاملة على GREENLINE ERP تُصدر أيضاً فواتير المرحلة الثانية من وحدة المبيعات.

تقارير هيئة السوق المالية والسوق المالية السعودية.

حزم القوائم الربعية ونصف السنوية والسنوية مُعدّة وفق مواعيد المُصدِرين: الربعية خلال 30 يوماً والسنوية خلال ثلاثة أشهر في السوق الرئيسية، ونصف السنوية خلال 45 يوماً في السوق الموازية «نمو». ويُتتبَّع كل رقم إلى الإقفال الذي وراءه، ويعرض متتبِّع الطريق إلى الإدراج كل خطوة بمسؤولها وأدلتها. انظر الإيضاح 3.

XBRL لمنصة «قوائم» والسوق المالية السعودية.

قوائم مرمّزة وفق التصنيفات المبنية على المعايير الدولية للتقرير المالي التي تشترطها منصة «قوائم» التابعة لوزارة التجارة، وتشترطها السوق المالية السعودية (تداول) للشركات المدرجة.

الربط.

تصل البيانات من نظامكم في مستخلصات قياسية (ميزان المراجعة، وتفاصيل الدفاتر المساعدة، والبنود المفتوحة، وكشوف البنوك) عبر رفع آمن أو SFTP، أو عبر ربط مباشر حيث يدعمه إصدار نظامكم. ويُؤكَّد الربط لإصداركم في ورشة تحديد النطاق.

يقرأ GREENLINE من نظامكم ولا يعيد إليه إلا القيود المعتمدة. ولا يغيّر أبداً السجلات المصدرية في نظامكم، ويبقى نظامكم هو نظام السجل.

الأمان.

الدخول برمز يُرسل إلى البريد الإلكتروني وبتطبيق مصادقة، وأدوار تفصل بين المهام، وتشفير أثناء النقل والتخزين، وسجل كامل لكل دخول وتغيير. ولا تُدَّعى أي شهادة قبل صدورها.